这个文件我没怎么看懂,企业所得税到底要不要视同销售呢?还有2023年68号是个什么?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 企业所得税到底要不要视同销售呢?——企业所得税没有免税政策 所以不公允的关联交易应该纳税调整。但如果能证明关联方没有税负差 税务局这边一般不会纳税调整
企业集团
无偿借贷
2025-09-04
请问,我公司只是变更法定代表人,股权没有变化是否需要缴纳个人所得税和印花税。
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 不用交税
法定代表人
股权
2025-09-01
老师,我们企业要做股权变更,这个税款所属期怎么算?填了税款所属期,应提供什么时候的财务报表?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 一般是股权转让当月
股权变更
财务报表
2025-08-28
我租入的办公室,或者厂房,如何记账,计入管理费用,还是其他业务成本,还是生产成本
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 取决于您租入办公室的用途呐。
管理费用
其他业务成本
生产成本
2025-08-27
境内子公司在境内采购产品卖给境外母公司,增值税可以申请出口退税吗?是开立零税率发票给到母公司吗?出口退税又需要准备哪些文件呢?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 出口境外 可以申请退税
出口退税
零税率
2025-08-26
*非金属矿物制品*高硼硅玻璃罐退税是13个点吗
您好 稍等
出口退税
出口退税率
2025-08-26
老师您好,有没有费用分割单的样式,这样的费用分割单合规吗
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 分割单本身就属于内部凭证。只要有财务相关的必要信息就可以的。
费用分割单
合规
2025-08-25
老师,我们目前无销售,只有费用,刚转为一般纳税人,员工的差旅费需要要求开专票吗?谢谢~
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 可以
一般纳税人
差旅费
专票
2025-08-21
当月发上月的工资 相关账务处理
您好 https://xzcs2022.com/quizdata/14602.html
工资
当月发上月
2025-08-19
公司7月购入一台价税合计是5千元的笔记本电脑,请问要怎样计提折旧呢,包括账户处理和金蝶的固定资产录入
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 财务软件是否有固定资产模块。如果有,录入 原值,残值,折旧年限。回头可以自动计算每期折旧额的。
笔记本电脑
计提折旧
录入
2025-08-18
你好老师,我想问一下生产农业的如何做成本,我接手的公司是生产稻谷卖谷卖米,糠的,但是成本我每个月都有按单据整理一个进销存表,分别列出购入多少销售多少,领养谷多少,但是不知道结存如果结存
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 已经整理进销存表了,进销存表统计的就是存货成本的变动。 销售对应的成本就是当期结转的存货成本
成本
进销存表
2025-08-18
公司5年前收了100万的款,是个人打进来,但是至今为止开了60万的发票,开个了一个公司。也没做未开票收入。算偷税行为吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 公司5年前收了100万的款——这100万确实属于销售收入吗?
未开票收入
偷税
2025-08-18
您好,想问下公司辞退员工,公司有在7月份补偿了一次性补偿金给员工,但是提交的纳税人减免税备案登记表税局还没有审核通过,那我是否可以在今天将补偿金申报在7月份的个税里面呢?因为今天是最后一天税期了。
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 一次性补偿金,有一次性补偿金的申报渠道。和减免税备案没有关系呢
辞退员工
次性补偿金
申报
2025-08-15
老师,房地产开发企业,支付给销售公司的代理服务费,汇算清缴时,是按5%扣除吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 需要看费用的实际性质,是否是和房产销售相关的 佣金、手续费,如果是的,就存在扣除限额
房地产开发企业
销售公司
代理服务费
5%扣除
2025-08-15
目前我们公司有笔外销收入,没走出口,所以只能视同内销,但是我们有一笔代收代付的运费,比如收到客户38000,其中要4000元是运费,34000是产品费用,这种情况我开票需要怎么开好尼
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 4000元运费代收代付的 所以运费发票由提供运输服务的公司直接开给客户
运费
代收代付
开票
2025-08-14
你好,我问一下养殖鸡粪的税率
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 一、自2008年6月1日起,纳税人生产销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。 (三)生物有机肥   指特定功能微生物与主要以动植物残体(如禽畜粪便、农作物秸秆等)为来源并经无害化处理、腐熟的有机物料复合而成的一类兼具微生物肥料和有机肥效应的肥料。
鸡粪
税率
2025-08-12
老师 我们是建筑单位 现在工地上要给工人每个月支付3千的生活费,这部分是按工资薪金申报 剩下部分给我们开劳务发票 第一 这样操作的风险 第二 全员都按一样的工资薪金是否可行
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 有风险
建筑单位
工资薪金
劳务发票
2025-08-11
你好,我们是建筑企业,现在甲方付工程款直接帮我们代付给材料商,材料商还是开票给我们,我们依旧开票给甲方,合理吗?有相关三方协议么
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 如果业务实际这样的,甲方强势,没有什么不合理的。
工程款
代付给材料商
开票给我们
合理
2025-08-08
老师好,请问我们公司需要和个人签订短期的劳务合同,对方不能税局代开发票,这种情况下,我们还有必要走合同吗
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 是否要合同 遵循双方需求
劳务合同
代开发票
2025-08-08
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去年的发票没有入账,今年还能入账吗? 小规模纳税人能开13%的专票吗? 在京东购买500元物品,用京东抵掉了1元,实付499元,但是店家开的发票是500元,请问怎么处理?做账分录是怎样做? 老师,您好,咨询下:公司采购一批物资,以下四种情况下,我们公司该如何报税?第一种情况: 采购一批物资:0.65元/套含税13个点购进;卖出价0.8元,含税3个点售出;计算我公司交多少税? 第二种情况: 我公司买入物资时不要发票,卖出时开3个点的发票,计算我公司交多少税? 第三种情况: 我公司买入物资时开7个点的发票,卖出时开3个点的发票,计算我公司交多少税? 第四种情况: 我公司买入物资时开7个点发票,卖出时不开发票,计算我公司交多少税?都是开的专票。 购入商品没有发票,要怎么入账? 我公司(一般纳税人)销售一批货物给a公司(一般纳税人),货物已交付完成,a公司未按照合同约定按时付款给我公司,我公司向a公司提起诉讼,最后我公司胜诉,判决书里明确规定由a公司承担我公司支付的律师费诉讼费等20万元。现a公司要求我公司开具这20万发票。 1、请问我公司是作为价外费用开具发票还是不应开具发票呢? 2、我公司支付这20万时是记的借:管理费用18万,应交税费(进项税)2万,贷:银行存款20万。请问我公司收到a公司转入的这20万是冲抵管理费用(但我公司只记入了18万进管理费用呢)?营业外 应收收不回的款账务处理 三年以上 12月份的工资多记提了0.15元 1月份该怎么处理呢? 具体该做什么分录 您好,请问一下,项目上人员每月借2万用于手纹采集项目,而这些项目支付都是项目人员微信支付个临时工,没有发票,怎么处理呀? 不给员工上社保,税务会找吗?但是申报工资
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