老师好,对方是包工包料的,之前就是因为对方承包了我们这工程 ,也没有工程预算、决算等可以转固吗
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 没有预算决算 不影响会计核算呢,只是形式上不规范。实际因为这个资产建造 花费了多少,支付了多少钱,是知道的吧。这个就是这个资产的入账成本。
达到有预定可使用状态 就可以转为固定资产。形式上可能要出具个类似验收合格之类的证明,否则会计怎么知道能不能用呢
2024-10-16
您好,我想请问一下,有两家门店是餐饮行业都是我们公司的,比如A和B、但是B有两个银行账户,一个银行账户单独进充值的钱(A和B充值的钱),另一个银行账户进收入,我 想问一下这个充值的账户怎么做账,还有他们消费怎么做账
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 收到充值款
借:银行存款(收款的银行)
贷:预收账款——充值款
消费
借:预收账款——充值款
贷:主营业务收入
2024-09-27
老师,去年暂估一部分已经转固的固定资产,今年合同额发生变化减少了,未开的发票按照减少后的金额开了,但是我已经按照原合同金额转固了 这该怎么办呢
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 如果当初暂估本身没有错误。那就在当期进行调整。如果当初暂估存在问题,考虑进行差错更正
2024-09-27
你好 想请问下公司所在地在深圳 然后项目所在地也在深圳 合同写的是清包工,然后简易计税无分包抵扣,这个我要如何进行账务处理。
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 [图片]
2024-09-20
老师,针对早上的问题,我想再请问一下,卖出股票的印花税和佣金,要单独做管理费用,不是一起做进投资收益吗?然后分录中”公允价值变动“的计算可能有误,计算公式我也不知道怎么去理解。是不是应该是5月-7月累计确认的公允价值变动,然后除以总股数29800,再乘以卖出的5000股,这样去算出来?整个分录我们倒挤的应该是哪个数呢?是不是倒挤出投资收益?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 当时复制错了,不需要*股价。3576/29800*5000
2024-09-13
我方公司开出的银行电子承兑汇票怎么写分录
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 “小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。
2024-09-10
就是开票和客户付款对比少2分钱(开票少开0.02元账务如何处理
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 这个影响不大,0.02元可以计入财务费用
2024-09-09
老师,请教您个问题哈,我司8月开给供电公司一张发票,备注是企业错峰及需求的补偿。请问一下这个发票入什么科目比较合适呢?
您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 这笔业务是供电公司给你们错峰补偿,然后你们开发票给供电公司是么
2024-09-05
你好,本月将去年一张6个点服务费专票部分红冲,我们小微企业,这个红字发票如何做账,下月申报的时候如何填申报表,谢谢
您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 红冲的原因是什么
2024-09-05
子公司为母公司提供劳务加工,主要加工钢铁铸件,加工过程中产生了铁屑,应如何账务处理,是否涉税?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 子公司为母公司提供劳务加工——属于增值税应税行为,正常申报纳税;企业所得税要符合独立交易原则确认收入
2024-08-30
员工的个税由公司全额承担,需要计提个税吗,挂什么科目合适,应该如何做分录
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 应将约定不含个税的收入做为税后收入,倒推出含个税收入,做为申报个税收入。
2024-08-29
购买了财务软件1000元,返利100元,已经开票1000元,如何做账
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 借:管理费用 1000 贷:银行存款 1000 收到返利 借:银行存款 100 贷:管理费用 100
2024-08-29
公司本月收到承包费306845.89元,原本应该收到331500元,但是由于医社保移交的失误,导致医社保由对方公司先缴纳,因此扣除了医社保24654.11元,公司缴纳医社保时要如何账务处理,公司开票给对方只开了306845.89元,又要如何账务处理?
您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 你们是人力资源服务收的承包费么
2024-08-27
想请教一笔分录,就是有一张专票抵扣了,然后跨年发现这张发票不可以抵扣,更改了增值税申报表进项税额转出,现在支付这笔增值税还有滞纳金,要出这笔分录呀
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 进项税额转出涉及到损益的,执行《企业会计准则》跨年度的,需要追溯调整,不重大的则采用“未来适用法”调整;如果执行《小企业会计准则》的,直接采用“未来适用法”调整,即在发现的当期调整。
2024-08-26
请问老师,员工产假期间发工资了,也正常申报个税了,现在公司收到津贴,津贴留公司,应该怎么做账啊?如果重管理费用 应付职工薪酬,那个税怎么处理呢,津贴是免个税的
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 下午好,请稍等
2024-08-26
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