老师好,对方是包工包料的,之前就是因为对方承包了我们这工程 ,也没有工程预算、决算等可以转固吗
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 没有预算决算 不影响会计核算呢,只是形式上不规范。实际因为这个资产建造 花费了多少,支付了多少钱,是知道的吧。这个就是这个资产的入账成本。 达到有预定可使用状态 就可以转为固定资产。形式上可能要出具个类似验收合格之类的证明,否则会计怎么知道能不能用呢
包工包料
工程
转固
2024-10-16
您好,我想请问一下,有两家门店是餐饮行业都是我们公司的,比如A和B、但是B有两个银行账户,一个银行账户单独进充值的钱(A和B充值的钱),另一个银行账户进收入,我 想问一下这个充值的账户怎么做账,还有他们消费怎么做账
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 收到充值款 借:银行存款(收款的银行) 贷:预收账款——充值款 消费 借:预收账款——充值款 贷:主营业务收入
充值
消费
餐饮
2024-09-27
老师,去年暂估一部分已经转固的固定资产,今年合同额发生变化减少了,未开的发票按照减少后的金额开了,但是我已经按照原合同金额转固了 这该怎么办呢
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 如果当初暂估本身没有错误。那就在当期进行调整。如果当初暂估存在问题,考虑进行差错更正
固定资产
入账
金额调整
2024-09-27
你好 想请问下公司所在地在深圳 然后项目所在地也在深圳 合同写的是清包工,然后简易计税无分包抵扣,这个我要如何进行账务处理。
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 [图片]
工程项目
简易计税
2024-09-20
我方公司开出的银行电子承兑汇票怎么写分录
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 “小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。
电子承兑汇票
分录
2024-09-10
去年未交增值税少计提了一分钱,今年怎么处理?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 这个差异能找到是进项 还是销项造成的吗?
未交增值税
少计提
2024-09-10
工资公账发放给个人,个人用现金退回如何做账务处理
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 为什么退回
工资
现金
2024-09-09
就是开票和客户付款对比少2分钱(开票少开0.02元账务如何处理
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 这个影响不大,0.02元可以计入财务费用
开票
收款
2024-09-09
老师,请教您个问题哈,我司8月开给供电公司一张发票,备注是企业错峰及需求的补偿。请问一下这个发票入什么科目比较合适呢?
您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 这笔业务是供电公司给你们错峰补偿,然后你们开发票给供电公司是么
供电公司
错峰补偿
账务处理
2024-09-05
你好,本月将去年一张6个点服务费专票部分红冲,我们小微企业,这个红字发票如何做账,下月申报的时候如何填申报表,谢谢
您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 红冲的原因是什么
跨年
红冲
账务处理
2024-09-05
农产品购入发票已经抵扣了, 但是会计上应该怎么记账?
您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 是免税发票吗?还是什么
农产品
记账
2024-09-04
请问企业亏损状态,可以把折旧费放到长期待摊费用吗?
您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 折旧费该放什么费用就放什么费用
亏损
折旧费
2024-09-04
子公司为母公司提供劳务加工,主要加工钢铁铸件,加工过程中产生了铁屑,应如何账务处理,是否涉税?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 子公司为母公司提供劳务加工——属于增值税应税行为,正常申报纳税;企业所得税要符合独立交易原则确认收入
加工
边角料
2024-08-30
员工的个税由公司全额承担,需要计提个税吗,挂什么科目合适,应该如何做分录
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 应将约定不含个税的收入做为税后收入,倒推出含个税收入,做为申报个税收入。
个税由公司全额承担
计提个税
2024-08-29
购买了财务软件1000元,返利100元,已经开票1000元,如何做账
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 借:管理费用 1000 贷:银行存款 1000 收到返利 借:银行存款 100 贷:管理费用 100
返利
开票
2024-08-29
想请教一笔分录,就是有一张专票抵扣了,然后跨年发现这张发票不可以抵扣,更改了增值税申报表进项税额转出,现在支付这笔增值税还有滞纳金,要出这笔分录呀
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 进项税额转出涉及到损益的,执行《企业会计准则》跨年度的,需要追溯调整,不重大的则采用“未来适用法”调整;如果执行《小企业会计准则》的,直接采用“未来适用法”调整,即在发现的当期调整。
进项税额转出
跨年度
2024-08-26
请问老师,员工产假期间发工资了,也正常申报个税了,现在公司收到津贴,津贴留公司,应该怎么做账啊?如果重管理费用 应付职工薪酬,那个税怎么处理呢,津贴是免个税的
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。 下午好,请稍等
生育津贴
个税
2024-08-26
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