国家税务总局云南省税务局——12366热点问题2024年第6期（上半月）

1.新电子税务局在哪里申报社会保险费？

答：登录云南省电子税务局后点击【地方特色】-【社会保险费】模块办理社保费相关业务。

2.新电子税务局通过哪个模块查询历史税费申报表和已申报税费申报表？

答：登录云南省电子税务局通过【我要查询】-【一户式查询】-【申报信息查询】模块，选择查询条件进行查询。

3.新电子税务局跨区域提供建筑服务增值税及附加税费、企业所得税预缴申报的流程是什么？

答：（1）增值税及附加税费预缴申报流程：右上角鼠标指着办税人员头像，点击【身份切换】-【跨区域办税】，选择跨区域涉税事项报验管理编号点击“切换”进入项目所在地主管税务机关后通过增值税及附加税费通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【增值税及附加税费预缴申报】，“税款所属期”选择到具体月份，“税源信息列表”-“税源申报信息”中，查询选择到“项目/房源信息”点击“修改”，进入“信息确认与补录”页面，填写增值税、附加税费申报数据后点击“确定”即可完成申报。

（2）企业所得税预缴申报流程：右上角鼠标指着办税人员头像，点击【身份切换】-【跨区域办税】，选择跨区域涉税事项报验管理编号点击“切换”进入项目所在地主管税务机关后通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【税费缴纳】-【项目部预缴企业所得税】，“预缴税款”中选择税款所属期起止时间，填写销售收入，选择支付方式后，点击“立即缴款”即可完成申报缴税。

4.新电子税务局通过哪个模块申报大病医疗保险？

答：登录云南省电子税务局后点击【地方特色】-【社会保险费】-【社保费申报缴款】-【社会保险费核定申报】模块办理。

5.新电子税务局如何更正或作废申报表? 

答：登录云南省电子税务局通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报更正】-【申报更正与作废】模块更正或作废申报表。

6.新电子税局如何查询社保费缴费明细？

答：（1）未申报社保的：可通过【地方特色】-【社会保险费】-【社会费申报缴款】-【社会保险费日常申报】点击“查看明细”进行查看；

（2）已申报社保的：新电子税务局暂时无法查询明细，建议到主管税务机关查询。

7.新电子税务局如何申报社保费缴费工资？

答：登陆云南省电子税务局选择【地方特色】-【社会保险费】-【社保费申报缴款】-【月度缴费工资申报】/【月度缴费工资申报（分险种)】；直接进入“职工信息查询”，勾选需要申报缴费工资人员，点击“加入列表”，加入列表后通过“调整列表”填写新缴费工资和生效年月起后提交申报。

8.新电子税务局如何添加办税员和开票员? 

答：方式一：企业添加自然人确认。

（1）法定代表人、财务负责人从“企业业务”入口登录电子税务局后，鼠标指着右上角头像点击【账户中心】-【人员权限管理】-【添加办税人员】模块进行添加。

（2）被添加办税人员登录电子税务局，鼠标指着右上角头像点击【账户中心】-【企业授权管理】-【待确认授权】模块进行确认。若办税人员未在电子税务局注册个人账号的，企业无法新增该办税人员，系统将提示该办税人员尚未注册，应由办税人员先完成注册后，再添加该办税人员。

方式二：自然人申请企业确认授权。

（1）自然人通过“自然人业务”入口登录电子税务局，鼠标指着右上角头像点击【账户中心】-【企业授权管理】-【申请企业授权】进行添加。

（2）企业法定代表人、财务负责人从“企业业务”入口登录电子税务局后，鼠标指着右上角头像点击【账户中心】-【企业账户中心】-【人员权限管理】-【待确认办税人员】确认授权。

9.新电子税务局在哪个模块办理财务负责人变更？

答：登录云南省电子税务局通过【我要办税】-【综合信息报告】-【身份信息报告】-【涉税市场主体信息变更】点击“新增”，选择变更项目，变更后内容填写正确信息后提交。

10.新电子税务局如何开具税收完税证明？

答：登录云南省电子税务局通过【我要办税】—【证明开具】—【开具税收完税证明】或通过首页搜索栏输入关键字查找。进入开具税收完税证明界面，纳税人可以根据自身情况选择开具完税证明(表格式）或完税证明(文书式）。若首次开具完税证明(表格式），选择查询方式为税(费）属期或缴(退）款时间。已开具过表格式完税证明需要补开的，完税证明(表格式）中“是否补打”选择 ‘是’即可查询打印。若需要申请对连续期间的纳税情况汇总开具完税证明的，可选择开具 “完税证明(文书式）”,但税收完税证明(文书式）不得作为记账或抵扣凭证。

11.新电子税务局如何对办税人员进行授权？

答：单位法定代表人或财务负责人通过“企业业务”入口登录电子税务局，鼠标指着右上角头像点击【账户中心】-【人员权限管理】-【现有办税人员】，在对应需要授权的办税人员后点击“管理”进入人员权限管理，点击人员权限-勾选相应需要授权的模块进行授权。

12.新电子税务局如何查询税费种认定信息?

答：登录云南省电子税务局通过【我要查询】-【一户式查询】-【纳税人信息查询】-【税费种认定信息】或通过首页搜索栏搜索进入税务数字账户，或者通过【热门服务】-【税务数字账户】栏点击【账户查询】，跳转【账户查询页面】后点击【纳税人信息查询】再点击【税费种认定信息】即可查看企业税费种认定信息。