资金管理岗位设置

资金管理的基本要求为账款分离，企业实行资金内部控制，应建立岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。企业中资金管理所涉及的岗位及其职责权限如表 1—1 所示。

 2. 资金管理岗位工作职责

（1）财务总监岗位工作职责，如表 1—2 所示。

（2）财务部经理岗位工作职责，如表 1—3 所示。

（3）资金主管岗位职责，如表 1—4 所示。

（4）资金管理专员岗位工作职责，如表 1—5 所示。

（5）出纳岗位工作职责，如表 1—6 所示。