总分公司
汇总申报
独立申报

总分公司能选择增值税独立申报缴纳,企业所得税汇总申报缴纳吗

政策规定总分公司在增值税上一般是独立申报纳税,特殊情况除外;在企业所得税上一般是汇总纳税,特殊情况除外。所以实务中很多总分公司都体现为增值税独立申报纳税,企业所得税汇总申报纳税。
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2025-03-19 14:32:39
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你好,老师。我想请问一下我们给供应商转的材料货款,但是现在公司已经不存在了,然后对方也没有开票,怎么处理呢?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,国家税务总局公告2018年第28号第十四条规定, 企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。,
2025-03-28
企业原来的员工股是个人出资的,现根据相关法律,规范公司管理,这些出资的个人成立了有限合伙企业,将原有个人股权(按照公司章程,利润分配按实际到位进行分配的,至目前个人员工股注册资本均未到位)转至有限合伙企业。为市场监督管理局进行登记到税务出具完税证明,需要哪些资料,那哪个窗口办理
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,本质上是股权变更 自然人名下的股权变更到合伙企业名下,
2025-03-26
公司的两个股东在我们公司发工资,但是个税和社保不在本公司交,怎么做账 啊
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,既然有发工资,就需要做全额个税申报,和社保交没交 没有直接关系。 账务处理同正常员工工资处理。,
2025-03-24
如果企业从政府转让过来的新征用的耕地,当时更名为企业名字,第二年交的印花税和契税还有土地使用税,现在税务让取得土地交,会计认为新征用的耕地,要满一年后缴纳土地税,是这样的吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,您说的是 耕地占用税?,
2025-03-20
老师您好,总公司 下面又两个分公司,如果两个分公司要选择独立核算,是增值税独立核算,企业所得税还是得汇总核算,汇总核算后符合企业所得税小微得能不能享受小微?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,总分公司企业所得税选择汇总纳税。按照总分公司汇总报表判断小微企业。如果判断符合小微 的标准。则总分公司都是按小微企业的税收优惠来交税。,
2025-03-19
经营所得汇算提示差异,成本费用只显示了取得的发票和工资,财务报销数据预测里没有数据显示出来,是这样的吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,如果系统取得的发票和工资申报金额合计,和申报成本数据差异过大就会提示。,
2025-03-17
公司给员工的一些出差补助或者餐补没有发票,怎么入账呢
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,业务只要是真实发生的,是可以入账的。 没有发票只是可能会影响到所得税前扣除的问题。,
2025-03-15
请问老师必须是购商品A销商品A吗?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,这个会涉及税收风险检测的一个指标:进销匹配,如果你们是商贸业自然要有采购才能销售,且因为是商贸,采购与销售的商品应该一致,
2025-03-13
您好想问一下那些记账凭证一般需要保留多久啊
您好,稍等,
2025-03-12
老师,请问一下,租了个宿舍给员工住,房东是个人的,只给收据没有发票,假设2024年宿舍租金和水电合计4万元,2024年的福利费也只有这个4万元,那么申报汇算清缴时,4万元作为无票费用,填在”A105000纳税调整项目明细表“扣除类第(十七)其他那里,那么"A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表”的“职工福利费支出”账载金额和实际发生金额是不是都填0?
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,如果无票 已经在 扣除类第(十七)其他那里,填报调增了。那福利费就可以填0了。,
2025-03-10
老师您好,打扰了,24年度收到个税得手续费返回 分录怎么做,这笔手续需要去缴纳增值税吗?谢谢
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,这类问题 问题库中都有,
2025-03-07
老师您好,之前企业一直有计提未发放工资,税审后才发放已经被调增的,等到24年一次补发的 这样我们汇算时候是直接调整这部分工资还是直接24年调整账务 冲掉之前计提的在24年补做计提好
“小竹财税,让天下没有难懂的财税”。您好,我是财税老师,很高兴为您解答财税问题。,这样我们汇算时候是直接调整这部分工资还是直接24年调整账务 冲掉之前计提的在24年补做计提好——这个事项,正规的处理方式 是更正申报以前的企业所得税申报表 把纳税调增的内容给调减,
2025-03-05
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